Verovelka ja rahoituksen saanti: mitä tapahtuu ja miten toimia

Verovelka on yksi yleisimmistä syistä, joiden takia yritysrahoitushakemus kaatuu jo alkuvaiheessa. Tässä artikkelissa käydään läpi, miten rahoittajat suhtautuvat verovelkaan, millainen verovelka on este ja millainen ei, ja mitä yritys voi tehdä tilanteen korjaamiseksi ennen rahoituksen hakemista.

Mitä verovelka tarkoittaa rahoittajan näkökulmasta

Rahoittajat tarkastavat hakijan verovelkatodistuksen lähes poikkeuksetta osana luottoprosessia. Verovelkatodistus kertoo, onko yrityksellä maksamattomia veroja Verohallinnolle.

Rahoittajan näkökulmasta verovelka on merkki siitä, että yritys ei pysty tai ei priorisoi lakisääteisten velvoitteidensa hoitamista. Tämä heikentää luottamusta siihen, että lainanlyhennykset hoidettaisiin ajallaan.

Verovelka ei automaattisesti tarkoita, että rahoitusta ei myönnetä. Ratkaisevaa on velan suuruus, ikä ja se, onko velalle jo sovittu maksusuunnitelma Verohallinnon kanssa.

Verovelkatodistus osana rahoitusprosessia

Verovelkatodistus on virallinen asiakirja, jonka yritys voi tilata OmaVero-palvelusta. Se osoittaa, onko yrityksellä verovelkaa vai ei.

Rahoittajat voivat pyytää verovelkatodistuksen suoraan hakijalta tai tarkastaa tilanteen itse. Tyypillisesti todistus vaaditaan osana yrityslainahakemuksen asiakirjapakettia.

• Puhdas todistus tarkoittaa, ettei rekisteröityä verovelkaa ole.
• Todistus, jossa on verovelkaa, kertoo velan kokonaismäärän, muttei erittele, mistä verolajeista velka koostuu.

Pelkän todistuksen lisäksi rahoittaja saattaa pyytää selvitystä velan syystä ja maksusuunnitelman tilanteesta. Mitä avoimemmin yritys pystyy tilanteen selittämään, sitä paremmat edellytykset neuvottelulle on.

Milloin verovelka on todellinen este rahoitukselle

Verovelkaa ei aina tulkita samalla tavalla. Rahoittajat tekevät kokonaisarvion, johon vaikuttavat useat tekijät.

Tyypillisesti este rahoitukselle

• Verovelkaa on kertynyt pitkältä ajalta ilman maksusuunnitelmaa.
• Verovelkaa on useammalta verolajilta samanaikaisesti.
• Yrityksellä on aiempia maksuhäiriömerkintöjä verojensa osalta.
• Verovelka on suhteessa suuri yrityksen liikevaihtoon tai taseen kokoon nähden.

Ei välttämättä este

• Verovelka on syntynyt lyhyen, tunnistettavan häiriön, kuten kassavajeen, takia.
• Velalle on sovittu Verohallinnon kanssa kirjallinen maksusuunnitelma, jota noudatetaan.
• Verovelka on pieni suhteessa yrityksen toiminnan laajuuteen.
• Yrityksen muu taloudellinen tilanne on vahva ja dokumentoitu.

Jotkut rahoittajat hylkäävät hakemuksen automaattisesti, jos verovelkatodistus ei ole puhdas. Toiset arvioivat tilanteen tapauskohtaisesti. Rahoittajien käytännöt vaihtelevat, joten vaihtoehtojen kartoittaminen kannattaa.

Maksusuunnitelma Verohallinnon kanssa

Jos yrityksellä on verovelkaa, ensimmäinen käytännön askel on ottaa yhteyttä Verohallintoon ja sopia maksusuunnitelmasta. Maksusuunnitelma ei poista velkaa, mutta se osoittaa rahoittajalle, että yritys kantaa vastuun velvoitteistaan.

Maksusuunnitelma kannattaa dokumentoida huolellisesti. Rahoittajalle voi esittää kirjallisen sopimuksen lisäksi tiliotteet, joista näkyy, että suunnitelmaa on noudatettu.

• Maksusuunnitelman hakeminen ei edellytä ulkopuolista apua, se onnistuu OmaVero-palvelun kautta.
• Verohallinto harkitsee maksusuunnitelman tapauskohtaisesti.
• Suunnitelman noudattaminen on olennaista, sillä laiminlyönti voi johtaa ulosottoon.

Rahoittajan silmissä aktiivinen ja dokumentoitu maksusuunnitelma on selvästi parempi tilanne kuin hoitamaton verovelka ilman toimenpiteitä.

Muut tavat, joilla verovelka vaikuttaa rahoitukseen

Verovelka ei vaikuta vain hakemuksen hyväksymiseen. Se voi heijastua myös rahoituksen ehtoihin.

• Korko voi olla korkeampi, koska rahoittaja arvioi riskin suuremmaksi.
• Vakuusvaatimukset voivat tiukentua. Rahoittaja saattaa edellyttää enemmän vakuuksia tai henkilökohtaista takausta. Lisätietoa vakuuksista löytyy vakuudellisen yrityslainan artikkelista.
• Myönnetty summa voi olla pienempi kuin haettu.
• Maksuaika voi lyhentyä, jolloin kuukausierät kasvavat.

Nämä eivät ole varmuuksia, vaan yleisiä mahdollisuuksia. Lopullinen ratkaisu riippuu aina rahoittajasta ja kokonaistilanteesta.

Mitä tehdä ennen rahoitushakemuksen jättämistä

Verovelkatilanne kannattaa selvittää ennen hakemisen aloittamista. Alla on käytännön toimenpiteet järjestyksessä.

1. Tarkista verovelkatodistus OmaVerosta. Tiedä ennen kuin rahoittaja tietää.
2. Selvitä velan koostumus. Mistä verolajeista velka koostuu ja miltä ajanjaksolta.
3. Ota yhteyttä Verohallintoon ja kysy maksusuunnitelman mahdollisuudesta.
4. Kokoa dokumentaatio maksusuunnitelmasta ja sen noudattamisesta.
5. Laadi lyhyt kirjallinen selvitys velan syystä rahoittajaa varten. Rehellinen ja selkeä selitys on parempi kuin selittelemättä jättäminen.

Jos verovelka on jo puhdistettu mutta se on ollut viimeaikaisessa tilinpäätöksessä näkyvissä, kannattaa sekin selittää rahoittajalle erikseen. Rahoittaja tarkastelee usein useamman vuoden historiaa.

Pro-muistio auttaa kokoamaan rahoitushakemuksen oikeat asiakirjat järjestykseen.

Miten rahoitusvälittäjä voi auttaa verovelkatilanteessa

Rahoitusvälittäjä ei myönnä lainaa eikä pysty poistamaan verovelkaa. Sen sijaan välittäjä tuntee eri rahoittajien käytännöt ja tietää, kenelle hakemuksen kannattaa viedä.

Eri rahoittajat suhtautuvat verovelkaan eri tavoin. Joillekin se on ehdoton este, toisille se on yksi tekijä muiden joukossa. Tämän tiedon kerääminen itse vie aikaa ja jättää hakujälkiä luottotietoihin.

• Välittäjä kartoittaa tilannetta ennen kuin hakemus lähetetään eteenpäin.
• Hakemuksen esittely oikealle rahoittajalle oikeaan aikaan on oleellista.
• Asiakirjapaketin kokoaminen valmiiksi ennen hakemista parantaa läpimenomahdollisuuksia.

Voit tutustua rahoitusvaihtoehtoihin tarkemmin hakemuskoneessa tai lukea lisää yrityslainan hakemisesta.

Usein kysytyt kysymykset

Tämä artikkeli on yleistä tietoa rahoituksesta, ei henkilökohtaista rahoitus-, kirjanpito- tai veroneuvontaa. Ehdot ja käytännöt vaihtelevat rahoittajittain ja tapauksittain, ja ne on syytä varmistaa aina erikseen. Rahoituspäätökset tekee aina rahoittaja oman harkintansa mukaan. Pilari toimii rahoituksen välittäjänä, ei luotonantajana.